(1.) SPLOŠNI PODATKI

(1.1.) Leto in mesec: Štirimestna oznaka leta in dvomestna oznaka meseca, na katera se nanaša poročilo (llllmm).

(1.2.) Matična številka obveznika poročanja: Matična številka obveznika poročanja iz Poslovnega registra Slovenije (AJPES).

(1.3.) Vrsta poročila:

• 1 – poročilo banke, borznoposredniške družbe, zavarovalnice, pokojninske družbe, družbe za upravljanje ali drugega institucionalnega investitorja, za svoj račun;
• 2 – poročilo banke oziroma borznoposredniške družbe za stranke, poročilo zavarovalnice oziroma pokojninske družbe za kritne sklade, poročilo družbe za upravljanje za vzajemne sklade in investicijske družbe, ki jih upravljajo ter za naložbe nerezidentov v točke vzajemnih skladov, poročilo upravljavca vzajemnih pokojninskih skladov za vzajemne pokojninske sklade, poročilo vplačilne banke oziroma subjekta, ki trži in prodaja rezidentom tuje investicijske sklade v RS;
• 3 – poročilo izdajatelja dolžniškega vrednostnega papirja v tujini.

(1.4.) Oblika posla:

• SRN – vrednostni papirji izdani v Sloveniji s strani rezidentov in v lasti nerezidentov;
• SNR – vrednostni papirji izdani v Sloveniji s strani nerezidentov in v lasti rezidentov;
• SNN – vrednostni papirji izdani v Sloveniji s strani nerezidentov in v lasti nerezidentov;
• TNR – vrednostni papirji izdani v tujini s strani nerezidentov in v lasti rezidentov;
• TRN – vrednostni papirji izdani v tujini s strani rezidentov in v lasti nerezidentov;
• TRR – vrednostni papirji izdani v tujini s strani rezidentov in v lasti rezidentov.

(1.5.) Država stranke: ISO koda države stranke.

(1.6.) Naziv strank: Vpiše se naziv stranke. V primeru strank iz sektorjev prebivalstva ali neprofitnih organizacij, ki so tudi predmet agregacije (9. točka tega navodila), pa se pod naziv stranke vpiše enako kot v polju 1.8. sektor stranke (S.14, S.24, S.15 ali S.25).

(1.7.) Matična številka stranke: Matična številka stranke rezidenta iz Poslovnega registra Slovenije (AJPES) ter prazno polje za domačo fizično osebno in kadar je stranka nerezident.

(1.8.) Sektor stranke: Sektor stranke po šifrantu, ki je sestavni del tega navodila.

(2.) VREDNOSTNI PAPIR

(2.1.) Država izdajatelja: ISO koda države izdajatelja.

(2.2.) Naziv izdajatelja

(2.3.) Matična številka izdajatelja: Matična številka izdajatelja rezidenta iz Poslovnega registra Slovenije (AJPES) in prazno polje za izdajatelja nerezidenta.

(2.4.) Sektor izdajatelja: Sektor izdajatelja po šifrantu, ki je sestavni del tega navodila.

(2.5.) ISIN koda vrednostnega papirja

(2.6.) Oznaka vrednostnega papirja: Vpiše se oznaka vrednostnega papirja na domačem trgu (v primeru, da je vrednostni papir vpisan v KDD, se vpiše oznaka vrednostnega papirja, ki jo določi KDD) ali na tujem trgu.

(2.7.) Vrsta vrednostnega papirja: CFI kode po standardu ISO 10962. Obvezno je izpolniti vsaj prvi dve mesti kode.

(2.8.) Število izdanih lotov: Število vseh izdanih lotov vrednostnega papirja.

(2.9.) Valuta nominalne vrednosti: ISO koda valute v kateri je izražena nominalna vrednost.

(2.10.) Nominalna vrednost lota: Nominalna vrednost enega lota vrednostnega papirja v valuti 2.9.

(3.) PORTFELJ VREDNOSTNEGA PAPIRJA V MESECU NA KATEREGA SE NANAŠA POROČILO

(3.1.) Začetno stanje: V poročilu vrste 1 ali 2 (iz točke 1.3. tega poročila) se vpiše stanje portfelja vrednostnega papirja, v poročilu vrste 3 pa stanje že prej izdanih vrednostnih papirjev, po tržni vrednosti v EUR (pri kuponskih obveznicah se upošteva tržna vrednost glavnice brez natečenih obresti). Začetno stanje mora biti v vseh primerih enako končnemu stanju v predhodnem poročilu.

(3.2.) Izdaja (ali nakup na primarnem trgu): V poročilu vrste 3 se vpiše tržna vrednost emisije vrednostnega papirja v mesecu na katerega se nanaša poročilo v EUR, v poročilu vrste 1 ali 2 pa se vpiše tržna vrednost nakupov vrednostnih papirjev na primarnem trgu v mesecu na katerega se nanaša poročilo v EUR.

(3.3.) Dospetje: Tržna vrednost glavnice vrednostnega papirja, zapadle v mesecu na katerega se nanaša poročilo v EUR.

(3.4.) Nakup (na sekundarnem trgu): Tržna vrednost nakupov vrednostnega papirja na sekundarnem trgu, v mesecu na katerega se nanaša poročilo v EUR.

(3.5.) Prodaja (na sekundarnem trgu): Tržna vrednost prodaj vrednostnega papirja v mesecu na katerega se nanaša poročilo v EUR.

(3.6.) Druge spremembe: Vključujejo spremembe deviznega tečaja, spremembe tržne cene vrednostnega papirja in ostale spremembe (npr. prenos portfelja na drugega obveznika poročanja, prenos na trgovalni račun) v mesecu na katerega se nanaša poročilo v EUR. Vrednosti drugih sprememb so lahko pozitivne ali negativne.

(3.7.) Končno stanje: V poročilu vrste 1 ali 2 se vpiše stanje portfelja vrednostnega papirja na koncu meseca po tržni ceni v EUR, v poročilu vrste 3 pa tržna vrednost stanja izdanih vrednostnih papirjev na koncu meseca v EUR (pri kuponskih obveznicah se upošteva tržna vrednost glavnice brez natečenih obresti).

Po vnosu vrednosti v točke 3.1. do 3.7. je potrebno preveriti kontrolno enačbo:

3.1 + 3.2 – 3.3 + 3.4 – 3.5 + 3.6 = 3.7.

(3.8.) Dohodek: Dividende, izplačane v mesecu na katerega se nanaša poročilo, v EUR. Pri obrestih so v poročilih 1 in 2 možne pozitivne vrednosti (prejem natečenih obresti ob prodaji obveznic ali prejem obresti izplačanih s strani izdajatelja) ali negativne vrednosti (plačilo natečenih obresti ob nakupu obveznic). V poročilu 3 izdajatelji dolžniških vrednostnih papirjev v tujini vpišejo izplačane obresti s pozitivnim predznakom.

(3.9.) Provizija: Znesek provizije, ki je bil plačan v mesecu na katerega se nanaša poročilo v EUR. V to polje se vpiše samo provizija, ki jo rezident plača nerezidentu ob nakupu vrednostnega papirja v tujini ali provizija, ki jo nerezident plača rezidentu ob nakupu vrednostnega papirja v Sloveniji.

(3.10.) Natečene obresti: Vpiše se stanje natečenih obresti iz dolžniškega vrednostnega papirja na koncu meseca na katerega se nanaša poročilo v EUR.

(3.11.) Število lotov: V poročilu vrste 1 ali 2 se vpiše končno stanje portfelja (iz točke 3.7. tega poročila) v lotih vrednostnega papirja, v poročilu vrste 3 pa končno stanje izraženo v lotih izdanih vrednostnih papirjev na koncu meseca na katerega se nanaša poročilo.

(3.12.) Neposredne naložbe: Polje neposredne naložbe se izpolnjuje samo v primerih vrste poročil 1 ali 2. V primeru neposredne naložbe se vpiše številko 1, v ostalih primerih pa številko 0. Za neposredno naložbo se štejejo naložbe v lastniške vrednostne papirje, pri katerih investitor konec meseca na katerega se nanaša poročilo razpolaga z 10% ali večjim deležem v lastniški strukturi izdajatelja vrednostnega papirja.

(3.13.) Država trga: ISO koda države trga. V poročilu vrste 3 se vpiše država, kjer so bili vrednostni papirji izdani.

(3.14.) Valuta posla: ISO koda valute posla.

Poročilo o poslovanju z vrednostnimi papirji (obrazec VRP):

+--------------+------------------------------------+
|Številka polja|Ime polja                           |
+--------------+------------------------------------+
|1.            |SPLOŠNO                             |
+--------------+------------------------------------+
|1.1.          |Mesec in leto                       |
+--------------+------------------------------------+
|1.2.          |Matična številka obveznika poročanja|
+--------------+------------------------------------+
|1.3.          |Vrsta poročila                      |
+--------------+------------------------------------+
|1.4.          |Oblika posla                        |
+--------------+------------------------------------+
|1.5.          |Država stranke                      |
+--------------+------------------------------------+
|1.6.          |Naziv stranke                       |
+--------------+------------------------------------+
|1.7.          |Matična številka stranke            |
+--------------+------------------------------------+
|1.8.          |Sektor stranke                      |
+--------------+------------------------------------+
|2.            |VREDNOSTNI PAPIR                    |
+--------------+------------------------------------+
|2.1.          |Država izdajatelja                  |
+--------------+------------------------------------+
|2.2.          |Naziv izdajatelja                   |
+--------------+------------------------------------+
|2.3.          |Matična številka izdajatelja        |
+--------------+------------------------------------+
|2.4.          |Sektor izdajatelja                  |
+--------------+------------------------------------+
|2.5           |ISIN koda vrednostnega papirja      |
+--------------+------------------------------------+
|2.6.          |Oznaka vrednostnega papirja         |
+--------------+------------------------------------+
|2.7.          |Vrsta vrednostnega papirja          |
+--------------+------------------------------------+
|2.8.          |Število izdanih lotov               |
+--------------+------------------------------------+
|2.9.          |Valuta nominalne vrednosti          |
+--------------+------------------------------------+
|2.10.         |Nominalna vrednost lota             |
+--------------+------------------------------------+
|3.            |PORTFELJ                            |
+--------------+------------------------------------+
|3.1.          |Začetno stanje                      |
+--------------+------------------------------------+
|3.2.          |Izdaja (ali nakup na primarnem trgu)|
+--------------+------------------------------------+
|3.3.          |Dospetje                            |
+--------------+------------------------------------+
|3.4.          |Nakup (na sekundarnem trgu)         |
+--------------+------------------------------------+
|3.5.          |Prodaja (na sekundarnem trgu)       |
+--------------+------------------------------------+
|3.6.          |Druge spremembe                     |
+--------------+------------------------------------+
|3.7.          |Končno stanje                       |
+--------------+------------------------------------+
|3.8.          |Dohodek                             |
+--------------+------------------------------------+
|3.9.          |Provizija                           |
+--------------+------------------------------------+
|3.10.         |Natečene obresti                    |
+--------------+------------------------------------+
|3.11.         |Število lotov                       |
+--------------+------------------------------------+
|3.12.         |Neposredne naložbe                  |
+--------------+------------------------------------+
|3.13.         |Država trga                         |
+--------------+------------------------------------+
|3.14.         |Valuta posla                        |
+--------------+------------------------------------+