Posamezni izrazi, uporabljeni v tem pravilniku, imajo naslednji pomen:
– plačilno navodilo: navodilo, s katerim proračunski uporabnik naloži UJP, da izdela plačilni nalog v breme njegovega podračuna ter ga predloži Banki Slovenije v izvršitev prek enotnega zakladniškega računa (v nadaljevanju: EZR);
– plačilno navodilo za SEPA direktno obremenitev (v nadaljevanju SDD): navodilo, s katerim proračunski uporabnik kot prejemnik plačila po SDD na podlagi plačnikovega soglasja naloži UJP, da izdela plačilno navodilo v dobro podračuna proračunskega uporabnika ter ga predloži Banki Slovenije v izvršitev prek EZR;
– plačilni nalog za SDD: nalog, s katerim prejemnik plačila na podlagi soglasja proračunskega uporabnika naloži banki ali hranilnici, da izdela plačilni nalog v breme podračuna proračunskega uporabnika kot plačnika po SDD;
– kritje na podračunu: pozitivno stanje (sredstva) na podračunu in odobrena prekoračitev pozitivnega stanja na podračunu;
– vračilo SDD: zahteva ponudnika plačilnih storitev plačnika poslana ponudniku plačilnih storitev prejemnika plačila SDD za vračilo originalnega zneska SDD;
– povračilo SDD: zahteva plačnika SDD, poslana njegovemu ponudniku plačilnih storitev za povračilo originalnega zneska SDD in pripadajočih obresti;
– SEPA: enotni evropski plačilni prostor;
– obračun stroškov: obračun, ki vsebuje podatke obračuna provizije za opravljene storitve plačilnega prometa in tudi stroške v zvezi z vodenjem EZR države oziroma občine;
– zakladnica je notranja organizacijska enota Ministrstva za finance, ki pokriva področje zakladništva;
– delni izpis podračuna: izpis vseh transakcij posameznega neposrednega uporabnika državnega oziroma občinskega proračuna, ki so bile na določeni delovni dan evidentirane prek skupnega podračuna, ali izpis transakcij za nadzornike podračunov javnofinančnih prihodkov (v nadaljevanju: JFP);
– imetnik računa je proračunski uporabnik, ki sredstva računa vodi v svoji poslovni knjigi;
– interna direktna obremenitev je plačilna transakcija, pri kateri UJP na podlagi posebne izjave proračunskega uporabnika pripravi plačilno navodilo za obremenitev podračuna proračunskega uporabnika za stroške iz 13. in 14. člena tega pravilnika.

(1) UJP izda imetniku obračun stroškov na podlagi obračuna stroškov, ki ga za vodenje EZR in PNTR izda Banka Slovenije.
(2) Imetnik stroške iz prejšnjega odstavka plača Banki Slovenije. Plačilo stroškov se izvrši na osnovi interne direktne obremenitve. V ta namen imetnik podpiše pri UJP posebno izjavo.
(1) UJP izda MF oziroma za finance pristojnemu občinskemu organu obračun stroškov na podlagi obračuna stroškov, ki ga za vodenje EZR in PNTR izda Banka Slovenije. UJP obračun objavi na UJPnet.
(2) Stroški iz prejšnjega odstavka se plačajo Banki Slovenije na osnovi interne direktne obremenitve. V ta namen imetnik podpiše pri UJP posebno izjavo.

(1) UJP proračunskemu uporabniku izda obračun stroškov na podlagi obračuna stroškov, ki ga za opravljen plačilni promet EZR, katerega del je podračun, izda Banka Slovenije, in obračun stroškov iz naslova negativnih obresti na stanje EZR.
(2) Proračunski uporabnik stroške iz prvega odstavka tega člena plača Banki Slovenije. Plačilo stroškov se izvrši na osnovi interne direktne obremenitve. V ta namen proračunski uporabnik podpiše pri UJP posebno izjavo.
(3) Ne glede na določbo prvega odstavka tega člena, UJP za stroške, ki izvirajo iz naslova upravljanja denarnih sredstev sistema EZR države oziroma občine prek zakladniškega podračuna, in za stroške negativnih obresti na stanje EZR pri BS izda obračun MF oziroma za finance pristojnemu občinskemu organu, ki plačilo izvrši v skladu s prejšnjim odstavkom.
(1) Banka Slovenije izda obračun stroškov za opravljen plačilni promet EZR in PNTR. Na podlagi tega obračuna stroškov UJP pripravi posamične obračune stroškov po proračunskih uporabnikih in jih objavi na UJPnet. Plačilo stroškov izvrši UJP z interno direktno obremenitvijo. V ta namen proračunski uporabnik podpiše pri UJP posebno izjavo.
(2) Banka Slovenije izda obračun negativnih obresti na stanje EZR in PNTR, ki ga UJP objavi na UJPnet. Plačilo negativnih obresti izvrši Banka Slovenije peti delovni dan z direktno obremenitvijo:
– podračuna proračuna države, za stanje na EZR države in PNTR v preteklem mesecu oziroma
– podračuna proračuna občine, za stanje na EZR občine v preteklem mesecu.
(3) Banka Slovenije izda obračun stroškov upravljanja denarnih sredstev EZR države oziroma občine MF oziroma za finance pristojnemu občinskemu organu, ki ga UJP objavi na UJPnet.

(1) UJP obvešča proračunskega uporabnika o spremembah in stanju na podračunu z izpiskom o prometu in stanju na podračunu vsak delovni dan, ko nastane sprememba v stanju sredstev na podračunu.
(2) Ne glede na določbo prvega odstavka tega člena izpisek o prometu in stanju na podračunu, prek katerega posluje več neposrednih uporabnikov državnega oziroma občinskih proračunov, prejme MF oziroma za finance pristojen organ občinske uprave, neposredni uporabniki državnega oziroma občinskih proračunov pa so s strani UJP obveščeni z delnim izpisom podračuna.
(3) UJP obvešča zakladnico enotnega zakladniškega računa države o spremembah in stanju na PNTR proračunskega uporabnika državnega proračuna vsak delovni dan, ko nastane sprememba v stanju sredstev na računu.
(4) UJP najmanj enkrat letno, obvezno pa na zadnji dan koledarskega leta, usklajuje stanja na računih, za vsako valuto posebej, z računovodjo, kot ga opredeljuje Pravilnik o vodenju registra posrednih in neposrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov (Uradni list RS, št. 67/10).
(4) UJP najmanj enkrat letno, obvezno pa na zadnji dan koledarskega leta, usklajuje stanja na podračunih in PNTR, za vsako valuto posebej, kot to določa pravilnik, ki opredeljuje vodenje registra posrednih in neposrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopke odpiranja in zapiranja računov.