Pojmi, uporabljeni v tem pravilniku, imajo naslednji pomen:
1. proračunski uporabnik je neposredni ali posredni uporabnik državnega proračuna oziroma občinskega proračuna, Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije, Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije, upravljavec sredstev sistema enotnega zakladniškega računa (v nadaljnjem besedilu: EZR) ter nadzornik javnofinančnih prihodkov, ki je vpisan v register proračunskih uporabnikov pri UJP;
2. gotovinski račun je posebni račun z ničelnim stanjem, odprt pri banki, ki ga proračunski uporabnik uporablja izključno za namene dvigov in pologov gotovine;
3. domača valuta je valuta euro;
4. tuja valuta je druga valuta države članice Evropske unije, ki ni euro, ali valuta države, ki ni članica Evropske unije in nima euro kot svojo domačo valuto;
5. domača plačilna transakcija je plačilna transakcija v domači valuti, kjer ima prejemnik plačila odprt račun pri banki s sedežem v Republiki Sloveniji;
6. čezmejna plačilna transakcija je plačilna transakcija v domači valuti ali v drugi valuti države članice Evropske unije, ki še ni prevzela valute euro, kjer ima prejemnik plačila odprt račun pri banki s sedežem izven Republike Slovenije v državi članici Evropske unije;
7. druga plačilna transakcija je plačilna transakcija v domači valuti, kjer ima prejemnik plačila odprt račun pri banki s sedežem izven države članice Evropske unije, ter plačilna transakcija v valuti države, ki ni članica Evropske unije in nima euro kot svojo domačo valuto, ne glede na sedež banke prejemnika plačila;
8. SEPA direktna obremenitev (v nadaljnjem besedilu: SDD) je plačilna transakcija za poravnavo enkratnih ali ponavljajočih obveznosti v eurih na območju SEPA, kjer lahko proračunski uporabnik nastopa kot prejemnik sredstev ali kot plačnik. SDD omogoči plačniku negotovinsko poravnavo obveznosti do proračunskega uporabnika brez aktivnosti pri svojem ponudniku plačilnih storitev. Proračunski uporabnik kot prejemnik sredstev na podlagi predhodnega soglasja plačnika odredi plačilno navodilo za SDD za odobritev svojega podračuna. Proračunski uporabnik kot plačnik da soglasje prejemniku sredstev za pripravo plačilnega naloga za obremenitev podračuna proračunskega uporabnika;
9. plačilno navodilo je naročilo proračunskega uporabnika UJP za negotovinsko poravnavo obveznosti ali terjatev v domači ali tuji valuti, Banki Slovenije za polog in dvig gotovine v domači ali tuji valuti, ali banki za polog in dvig gotovine v domači valuti;
9. plačilno navodilo je naročilo proračunskega uporabnika UJP za negotovinsko poravnavo obveznosti ali terjatev v domači ali tuji valuti, Banki Slovenije oziroma banki za polog in dvig gotovine v domači ali tuji valuti v papirni ali elektronski obliki;
10. plačilna navodila v papirni obliki so obrazec UPN – univerzalni plačilni nalog, obrazec TPNO 70 – tuje plačilno navodilo za odliv in obrazec TPNP 60 – tuje plačilno navodilo za priliv ter so podrobneje opisana v tretjem poglavju, ki opisuje plačilna navodila v papirni obliki;
11. plačilna navodila v elektronski obliki so domača plačilna navodila z nazivom datoteke TKDIS.txt, evropski plačilni nalogi z nazivom datoteke ZBS.xml, ali nazivom datoteke ISO20022.xml, plačilna navodila za SDD z nazivom datoteke SDD.xml in tuja plačilna navodila za odliv z nazivom datoteke TPNO.txt ali nazivom datoteke ISO 20022 XML Črtana
11.a plačilno navodilo za predložitev podatkov v elektronski obliki je plačilno navodilo, ki ga plačnik uporabi za negotovinsko poravnavo obveznosti v domači valuti ali tuji valuti z nazivom datoteke ISO 20022 XML, plačilno navodilo za SDD z nazivom datoteke SDD.xml in tuje plačilno navodilo za odliv z nazivom datoteke TPNO.txt;
12. evropski plačilni nalog je plačilno navodilo, ki ga plačnik uporabi za negotovinsko poravnavo obveznosti v domači valuti, če ima prejemnik odprt račun pri enem od ponudnikov plačilnih storitev s sedežem v Republiki Sloveniji ali izven Republike Slovenije na območju evropskega gospodarskega prostora; Črtana
13. izpisek o prometu in stanju je izpisek plačilnih transakcij in stanja podračuna proračunskega uporabnika, gotovinskega računa pri banki, ali posebnega namenskega transakcijskega računa (v nadaljnjem besedilu: PNTR) pri Banki Slovenije;
14. delni izpis je izpis določenih plačilnih transakcij enega ali več podračunov, pripravljenih za potrebe nadzornikov po posebnih merilih, ki so določena v pravilniku, ki ureja način plačevanja, razporejanja in sporočanja podatkov obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov in za potrebe evidentiranja poslovnih dogodkov na podračunu prek katerega posluje več proračunskih uporabnikov;
14.a PDP poročilo je informacija o razčlenitvi pobranih dajatev na predhodnem davčnem podračunu;
14.b PCP poročilo je informacija o razčlenitvi pobranih dajatev na predhodnem carinskem podračunu;
14.c poročilo o terjatvah in obveznostih javnofinančnih prihodkov je obvestilo nadzornika računovodski službi javnofinančne blagajne o odprtih terjatvah in obveznostih za obdobje poročanja;
15. obrestni list za račune je izpis obračunanih obresti na stanje računov, odprtih pri Banki Slovenije (EZR in PNTR), in podračunov, odprtih pri UJP;
16. obračun stroškov iz naslova negativnih obresti je izpis obračunanih negativnih obresti za stanje na EZR in PNTR;
17. standardizirana referenca je podatek na plačilnem navodilu in je sestavljena iz modela in sklicevanja na številko.

(1) Standardizirana referenca se pri uporabi plačilnih navodil zagotavlja v skladu s Pravili za oblikovanje in uporabo standardiziranih referenc pri opravljanju plačilnih storitev ter pregledom in vsebino osnovnih modelov za sklicevanje na številko obremenitve in odobritve skupaj s pojasnili za njihovo uporabo, ki so določena v Prilogi 1, ki je priloga in sestavni del tega pravilnika.
(2) Plačilna navodila se uporabljajo v skladu s spodnjo preglednico:

+-------------+---------+---------+-----------------------------+
|Vrsta        | Oblika  | Valuta  | Vrsta plačilne transakcije  |
|plačilnega   |         |         +---------+-----------+-------+
|navodila     |         |         |  Domače | Čezmejne  | Druge |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+
|UPN          |  papir  |   EUR   |    DA   |    DA     |  NE   |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+
|TPNO 70      |  papir  |   Vse   |   DA*   |    DA     |  DA   |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+
|TPNP 60      |  papir  |   Vse   |    NE   |    DA     |  DA   |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+
|domače       |   txt   |   EUR   |    DA   |    NE     |  NE   |
|plačilno     |         |         |         |           |       |
|navodilo     |         |         |         |           |       |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+
|evropski     |   xml   |   EUR   |    DA   |    DA     |  NE   |
|plačilni     |         |         |         |           |       |
|nalog        |         |         |         |           |       |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+
|tuje plačilno| txt in  |   Vse   |    NE   |    DA     |  DA   |
|navodilo     |   xml   |         |         |           |       |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+
|plačilno     |   xml   |   EUR   |    DA   |    DA     |  NE   |
|navodilo za  |         |         |         |           |       |
|SDD          |         |         |         |           |       |
+-------------+---------+---------+---------+-----------+-------+

* v primeru več statističnih vrstic
(2) Plačilna navodila se uporabljajo v skladu s spodnjo preglednico:

+----------------+--------+--------+----------------------------+
|      Vrsta     | Oblika | Valuta | Vrsta plačilne transakcije |
|   plačilnega   |        |        +--------+----------+--------+
|    navodila    |        |        | Domače | Čezmejne |  Druge |
+----------------+--------+--------+--------+----------+--------+
|UPN             |  papir |  EUR   |   DA   |    DA    |   NE   |
+----------------+--------+--------+--------+----------+--------+
|TPNO 70         |  papir |  Vse   |   DA*  |    DA    |   DA   |
+----------------+--------+--------+--------+----------+--------+
|TPNP 60         |  papir |  Vse   |   NE   |    DA    |   DA   |
+----------------+--------+--------+--------+----------+--------+
|plačilno        |   xml  |  EUR   |   DA   |    DA    |   NE   |
|navodilo v      |        |        |        |          |        |
|elektronski     |        |        |        |          |        |
|obliki**        |        |        |        |          |        |
+----------------+--------+--------+--------+----------+--------+
|tuje plačilno   | txt in |  Vse   |   NE   |    DA    |   DA   |
|navodilo        |   xml  |        |        |          |        |
+----------------+--------+--------+--------+----------+--------+
|plačilno        |   xml  |  EUR   |   DA   |    DA    |   NE   |
|navodilo        |        |        |        |          |        |
|za SDD          |        |        |        |          |        |
+----------------+--------+--------+--------+----------+--------+

* v primeru več statističnih vrstic
** v spletni aplikaciji UJPnet naziv Evropski nalog«.
(3) Za polog in dvig gotovine v domači valuti pri Banki Slovenije ali banki, ki vodi gotovinski račun, proračunski uporabnik predloži obrazec UPN.
(4) Za dvig gotovine v tuji valuti pri Banki Slovenije ali banki, ki vodi gotovinski račun, proračunski uporabnik zagotovi kritje tako, da UJP predloži obrazec TPNO 70.
(5) Za polog gotovine v tuji valuti pri Banki Slovenije proračunski uporabnik predloži obrazec TPNP 60.
(6) Za polog ali dvig gotovine v tuji valuti pri banki, ki vodi gotovinski račun, proračunski uporabnik predloži obrazec, ki ga določa banka.

Na zahtevo proračunskega uporabnika UJP izda potrdilo o plačilu bremenitvi računa, ki vsebuje enake podatke, kot so predloženi na papirnih obrazcih plačilnih navodil.

(1) Struktura elektronske oblike plačilnih navodil, plačilnih navodil za SEPA direktno obremenitev, izpiskov o prometu in stanju, delnih izpisov ter obrestnih listov (v nadaljnjem besedilu: struktura elektronske oblike) se objavi na spletni strani Ministrstva za finance.
(1) Struktura elektronske oblike plačilnih navodil, plačilnih navodil za SEPA direktno obremenitev, izpiskov o prometu in stanju, delnih izpisov, obrestnih listov, PDP in PCP poročil, poročil o terjatvah in obveznostih javnofinančnih prihodkov, ter na računih diplomatsko-konzularnih predstavništev Republike Slovenije (v nadaljnjem besedilu: struktura elektronske oblike) se objavi na spletni strani Ministrstva za finance. Zaradi zagotavljanja pravilnih podatkov o plačniku oziroma končnemu dolžniku ter o prejemniku oziroma končnem prejemniku sredstev, morajo biti izpolnjena vsa polja, kadar je plačnik hkrati dolžnik oziroma ko je prejemnik sredstev tudi končni prejemnik.
(2) Proračunski uporabnik predloži UJP elektronska plačilna navodila v elektronski obliki na zgoščenki, na USB ključu ali prek UJPnet v strukturi, ki je določena s strukturo elektronske oblike.
(3) Če proračunski uporabnik uporablja elektronska plačilna navodila in jih predloži na zgoščenki ali na USB ključu, mora UJP predložiti tudi izpis podatkov na papirju. Vsebina izpisa na papirju mora biti enaka vsebini podatkov na predloženi zgoščenki ali predloženem USB ključu. Podpis in žig plačnika se morata ujemati s podpisom in žigom na veljavnem seznamu deponiranih podpisov pri UJP.

(1) Na zahtevo proračunskega uporabnika UJP izda potrdilo o plačilu bremenitvi računa, ki vsebuje enake podatke kot predložena plačilna navodila v elektronski obliki.
(2) V primeru SDD plačilnih transakcij na zahtevo proračunskega uporabnika UJP izda potrdilo o plačilu samo za plačnike, ki imajo svoj podračun odprt v UJP, in sicer s podatki, ki jih je prejel za obremenitev podračuna proračunskega uporabnika v elektronski obliki.

(1) UJP proračunskim uporabnikom zagotavlja izpiske o prometu in stanju na podračunu, izpiske o prometu in stanju na gotovinskem računu, PNTR, delne izpise o določenih transakcijah na podračunu ter obrestne liste v obliki primerni za tiskanje in v elektronski obliki na UJPnet.
(1) UJP proračunskim uporabnikom zagotavlja izpiske o prometu in stanju na podračunu, izpiske o prometu in stanju na gotovinskem računu, računih diplomatsko konzularnih predstavništev (v nadaljnjem besedilu: DKP) ali drugih predstavništev odprtih pri poslovnih bankah v državi, kjer ima DKP ali drugo predstavništvo sedež, PNTR, delne izpise o določenih transakcijah na podračunu, obrestne liste, PDP in PCP poročila ter poročila o terjatvah in obveznostih javnofinančnih prihodkov v oblikah primernih za tiskanje in elektronski obliki na UJPnet.
(2) Vse vrste izpiskov iz prvega odstavka tega člena UJP posreduje proračunskim uporabnikom, ki ne poslujejo prek UJPneta, v papirni obliki.
(3) O načinu posredovanja izpiskov o prometu in stanju na podračunu, izpiskov o prometu in stanju na gotovinskem računu, PNTR, delnih izpisov o dnevnem prometu ter določenih transakcijah na podračunu ter obrestnih listov se dogovorita proračunski uporabnik oziroma nadzornik javnofinančnih prihodkov in UJP.
(3) O načinu posredovanja izpiskov o prometu in stanju na podračunu, izpiskov o prometu in stanju na gotovinskem računu, računih DKP ali drugih predstavništev odprtih pri poslovnih bankah v državi, kjer ima DKP ali drugo predstavništvo sedež, PNTR, delnih izpisov o dnevnem prometu ter določenih transakcijah na podračunu ter obrestnih listov, se dogovorita proračunski uporabnik oziroma nadzornik javnofinančnih prihodkov oziroma DKP ali drugo predstavništvo in UJP.

V strukturo elektronske oblike so vključene lastnosti in pravila oblikovanja struktur datotek v txt obliki, in sicer:
– struktura datoteke z nazivom TKDIS.txt predstavlja datoteko podatkov za predložitev domačega plačilnega navodila,
– struktura datoteke z nazivom TPNO.txt predstavlja datoteko podatkov za predložitev tujega plačilnega navodila za odliv,
– struktura datoteke z nazivom TKIZP.txt predstavlja datoteko podatkov za prevzem podatkov izpiska o stanju na podračunu, izpiska o stanju na gotovinskem računu, PNTR in delnega izpisa o dnevnem prometu na računu/podračunu in TKDIS.txt za prevzem podatkov izpiska o transakcijah na računu/podračunu, izpiska o transakcijah na gotovinskem računu, PNTR in delnega izpisa o določenih transakcijah na računu/podračunu.
V strukturo elektronske oblike je vključena lastnost in pravila oblikovanja strukture datoteke v txt obliki, in sicer struktura datoteke z nazivom TPNO.txt predstavlja datoteko podatkov za predložitev tujega plačilnega navodila za odliv.

(1) V strukturo elektronske oblike so vključene lastnosti in pravila oblikovanja struktur datotek v xml obliki, in sicer:
1. struktura datoteke z nazivom ZBS.xml predstavlja datoteko podatkov za predložitev evropskih plačilnih nalogov. Struktura datoteke z nazivom ISO20022.xml predstavlja datoteko podatkov za predložitev evropskih plačilnih nalogov in tujih plačilnih navodil,
2. struktura datoteke z nazivom ZBS.xml izpisek in z nazivom datoteke ISO 20022 XML izpisek predstavlja datoteko za prevzem izpiska o prometu in stanju na podračunu,
1. struktura datotek z nazivom ISO 20022 XML predstavlja datoteko podatkov za predložitev domačih, čezmejnih in tujih plačilnih navodil,
2. struktura datoteke z nazivom Izpisek ISO 20022 XML predstavlja datoteko za prevzem izpiska o prometu in stanju na podračunu,
3. struktura datoteke z nazivom DelniIzpis.xml predstavlja datoteko podatkov za prevzem delnega izpisa o stanju in določenih transakcijah na podračunu,
4. struktura datoteke z nazivom ObrestniList.xml predstavlja datoteko podatkov za prevzem obrestnega lista o dnevnih obrestih za denarna sredstva na EZR in PNTR,
5. strukturi datotek z nazivom PDP_PPPPPPPPPPPPPPPP_ DDMMLLLL.xml in PCP_ PPPPPPPPPPPPPPPP_ DDMMLLLL.xml predstavljata datoteki s podatki za prevzem PDP in PCP poročil,
6. struktura datoteke z nazivom Terjatve in obveznosti JFP.xml predstavlja datoteko za prevzem poročila o terjatvah in obveznostih javnofinančnih prihodkov.
(2) V strukturo elektronske oblike plačilnih navodil za SDD so vključene tudi lastnosti in pravila oblikovanja datotek za SEPA direktne obremenitve v strukturi ISO 20022 XML.