(1) Ta pravilnik določa vodenje registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, proračunov, zakladnic in nadzornikov transakcij javnofinančnih prihodkov (v nadaljnjem besedilu: register) pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP).

(2) Ta pravilnik določa tudi postopke odpiranja in zapiranja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (v nadaljnjem besedilu: proračunski uporabnik) ter nosilcev javnih pooblastil, kadar na podlagi le-teh nadzirajo javnofinančne prihodke (v nadaljnjem besedilu: nadzornik).

(1) Posamezni izrazi, uporabljeni v tem pravilniku, imajo naslednji pomen:

• Imetnik računa oziroma podračuna je proračunski uporabnik, ki sredstva računa oziroma podračuna vodi v svoji poslovni knjigi.
• Prejemnik sredstev je proračunski uporabnik, kateremu bodo sredstva obveznih dajatev in drugih javno finančnih prihodkov razporejena.
• Uporabnik računa je proračunski uporabnik, ki mu imetnik računa dovoli razpolaganje s sredstvi preko tega računa.

(2) Ne glede na prvo alinejo prejšnjega odstavka sredstva enotnega zakladniškega računa (v nadaljnjem besedilu: EZR) vodi upravljavec sredstev sistema EZR v svoji poslovni knjigi.

(1) UJP vodi register kot enotno, z drugimi evidencami povezano, informatizirano bazo podatkov. Za neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov, ki se ustanovijo na podlagi zakona ali drugega predpisa in se ne registrirajo pri nobenem drugem registrskem organu, ter za proračune in zakladnice je UJP registrski organ.

(2) Register se vodi na podlagi šifre proračunskega uporabnika, proračuna, zakladnice ter nadzornika in drugih podatkov o proračunskem uporabniku, proračunu, zakladnici ter nadzorniku.

Register je zbir podatkov o proračunskih uporabnikih, proračunih in zakladnicah, računih proračunskih uporabnikov, podatkih za obveščanje proračunskih uporabnikov in vsebuje druge podatke, povezane s proračunskimi uporabniki, proračuni in zakladnicami, o katerih se vodijo uradne evidence pri drugih državnih organih.

Na podlagi podatkov registra se zagotavlja:

• opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike,
• poročanje o prihodkih in odhodkih, prejemkih in izdatkih ter premoženju in upravljanju z likvidnostjo proračunskih uporabnikov,
• podatke za register transakcijskih računov ,
• obveščanje proračunskih uporabnikov in
• izvrševanje drugih nalog, določenih s predpisi.

Register vsebuje naslednje podatke:

1. o proračunskih uporabnikih, proračunih in zakladnicah,
2. o računih,
3. za obveščanje o stanju in prometu na računih.

(1) Podatki o proračunskih uporabnikih so:

1. Identifikacija proračunskega uporabnika:

• šifra proračunskega uporabnika,
• naziv,
• kratek naziv,
• naslov (statistična regija, občina, naselje ulica, hišna številka, poštna številka in pošta),
• vrsta organizacije,
• matična številka,
• davčna številka,
• elektronski naslov,
• telefonska številka,
• številka telefaksa,
• status,
• nasledstvo (šifra, matična številka, naziv, opis nasledstva),
• skupina po SKIS.

2. Vključenost v proračun:

• tip proračunskega uporabnika,
• skupina ali podskupina po pravilniku, ki določa proračunske uporabnike,
• šifra proračuna, kateremu proračunski uporabnik pripada.

3. Dejavnost (šifra SKD):

• glavna dejavnost,
• registrirane dejavnosti.

4. Ustanovitelji:

• podatki o ustanoviteljih (šifra, ime in priimek ali naziv),
• tip ustanovitelja.

5. Zastopniki:

• podatki o zastopnikih.

6. Upravljanje z likvidnostjo:

• skupina za upravljanje z likvidnostjo,
• pripadnost sistemu EZR.

7. Plačne skupine:

• oznaka plačne skupine.

8. Vpisi v register:

• datum vključitve,
• datum izključitve,
• datum ustanovitve.

(2) Podatki o proračunih so:

1. Identifikacija proračuna:

• šifra za izvrševanje državnega oziroma občinskih proračunov,
• naziv,
• kratek naziv.

2. Upravljavec:

• podatki o upravljavcu (šifra, naziv).

3. Vpisi v register:

• datum vključitve,
• datum izključitve.

(3) Podatki o zakladnicah so:

1. Identifikacija zakladnice:

• šifra za upravljanje z likvidnostjo sistemov EZR,
• naziv,
• kratek naziv.

2. Upravljavec:

• podatki o upravljavcu (šifra, naziv).

3. Vpisi v register:

• datum vključitve,
• datum izključitve,
• datum zadnje spremembe.

(4) Podatki iz tretjega odstavka tega člena, ki so povezave z drugimi podatkovnimi bazami, so:

• matična številka,
• davčna številka in
• SKIS.

Podatki o računih so:

1. tip računa,
2. številka računa,
3. številka računa za plačilo stroškov plačilnih storitev,
4. številka računa za pripis obresti,
5. popolni ali dolgi naziv računa,
6. kratek naziv računa,
7. valute računa,
8. vrsta računa po zahtevah upravljavca registra transakcijskih računov,
9. imetnik računa,
10. souporaba računa,
11. nadzorniki za promet in stanje na računu,

12. aktivnost,
13. oznaka za objavo v registru transakcijskih računov,
14. datum odprtja računa,
15. datum zadnje spremembe,
16. oznaka izvršenega prenosa v register transakcijskih računov,
17. datum zaprtja,
18. pravni naslednik računa,
19. šifra proračunskega uporabnika računovodje, ki vodi računovodstvo imetnika,
20. šifra proračunskega uporabnika končnega prejemnika sredstev,

22. uporabniki računa.

Podatki za obveščanje o stanju in prometu na računih so:

1. imena prejemnikov obvestil,
2. naslovi prejemnikov obvestil (vključno z elektronskim naslovom),
3. način dostave obvestil,
4. vrsta obvestila.

(1) UJP vodi register na podlagi podatkov, predloženih s strani proračunskih uporabnikov oziroma njihovih ustanoviteljev in na podlagi podatkov iz drugih registrov in evidenc.

(2) Podatke za identifikacijo proračuna oziroma zakladnice ter podatke o upravljavcu zagotavlja ministrstvo za finance oziroma občina, podatke o pripadnosti sistemu EZR, skupini za upravljanje z likvidnostjo, številki računa za pripis obresti, oznaki za vloge in oznaki za likvidnostna posojila zagotavlja organizacijski del ministrstva za finance, ki upravlja z likvidnostjo sistema EZR države, oziroma občina, podatek o plačni skupini pa ministrstvo, pristojno za sistem plač v javnem sektorju.

(3) Podatki morajo biti zagotovljeni najkasneje v 10 dneh po vzpostavitvi delovanja proračuna oziroma najkasneje v 10 dneh po sklenitvi pogodbe z Banko Slovenije o vodenju enotnega zakladniškega računa.

(4) UJP je dolžna preverjati pravilnost predloženih podatkov ter zagotoviti pravilno in pravočasno vpisovanje podatkov ter evidentiranje vseh sprememb v register.

(5) UJP vpiše podatke v register, če so izpolnjeni pogoji za vpis.

(6) UJP vodi register na način, da je zagotovljeno trajno spremljanje vseh vpisov v register (zgodovina podatkov).

UJP vpiše podatke v register takoj po ugotovitvi izpolnitve pogojev za vpis v skladu s petim odstavkom 13. člena tega pravilnika. Morebitne manjkajoče podatke iz nabora podatkov, ki so predpisani z vsebino registra oziroma njihove spremembe, pa najkasneje naslednji delovni dan po prejemu.

(1) UJP v posebnem navodilu določi vsebino in obliko vlog (obrazcev) za:

• vpis v register, spremembo podatkov registra in izbris iz registra ter
• odprtje računa, spremembo podatkov računa in zaprtje računa.

(2) V navodilu iz prejšnjega odstavka določi tudi katere listine PU predloži kot dokazilo imenovanja osebe, pooblaščene za zastopanje PU, kadar vpis v sodni register ni obvezen oziroma sprememba v sodni register še ni vnesena.

(3) Navodila, informacije in obrazci za vpis, spremembo ali izbris podatkov morajo biti dostopni na spletni strani UJP ali v papirni obliki v območnih enotah UJP.

Državni in občinski organ ali organizacija ter pravna oseba, ki izpolnjuje pogoje iz predpisa, ki ureja določitev neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, se prične oziroma preneha obravnavati kot neposredni in posredni uporabnik z dokončnostjo sklepa o vključitvi oziroma izključitvi iz registra.

(1) Ustanovitelj, zakoniti zastopnik ali oseba, pooblaščena za zastopanje organa ali pravne osebe, (v nadaljnjem besedilu: zastopnik) mora za pridobitev statusa proračunskega uporabnika najpozneje v petih delovnih dneh od ustanovitve oziroma od vpisa v primarni ali drug register vložiti vlogo za vpis v register proračunskih uporabnikov pri UJP.

(2) V primeru nepopolne vloge UJP pozove vložnika, da v roku petih delovnih dni dopolni vlogo. Če vložnik vloge ne dopolni v določenem roku, UJP vlogo s sklepom zavrže.

(3) Ne glede na prvi in drugi odstavek tega člena UJP uvede ali nadaljuje postopek po uradni dolžnosti, če je vpis v register v javnem interesu in če so izpolnjeni pogoji iz predpisa, ki ureja merila za določitev neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov.

(4) Če organ ali pravna oseba ne izpolnjuje pogojev za vpis v register proračunskih uporabnikov, UJP izda sklep o zavrnitvi vpisa.

(

(5) Če so izpolnjeni pogoji, določeni v predpisu iz 12. člena tega pravilnika, UJP izda sklep o vključitvi v register in ga vroči proračunskemu uporabniku. O vpisu podatkov iz 6. in 7. člena tega pravilnika izda UJP obvestilo in ga posreduje proračunskemu uporabniku, ustanovitelju ter upravljavcu sredstev sistema EZR države oziroma občine.

Pravna oseba, ki je pridobila status proračunskega uporabnika v skladu s tem pravilnikom in je predhodno poslovala prek enega ali več transakcijskih računov pri bankah, je dolžna v roku 30 dni po dokončnosti sklepa iz petega odstavka 13. člena tega pravilnika zapreti vse transakcijske račune v bankah.

(1) UJP izvede postopek izključitve proračunskega uporabnika iz registra na podlagi vloge ali po uradni dolžnosti.

(2) Zastopnik proračunskega uporabnika mora najpozneje v petih delovnih dneh od izbrisa iz primarnega registra oziroma veljavnosti predpisa, na podlagi katerega preneha obstajati ali v primeru prenehanja izpolnjevanja pogojev za status proračunskega uporabnika, o tem obvestiti UJP ter predložiti dokumentacijo v skladu s tem pravilnikom in navodilom UJP.

(3) UJP ob upoštevanju kriterijev, določenih v predpisu iz 12. člena tega pravilnika, izda sklep o zavrnitvi vloge za izključitev ali sklep o izključitvi iz registra in ga posreduje proračunskemu uporabniku, ustanovitelju in upravljavcu sredstev sistema EZR države oziroma občine.

Pravna oseba, ki je izgubila status proračunskega uporabnika, je dolžna v roku 30 dni od dokončnosti sklepa o izključitvi iz registra zapreti vse podračune pri UJP v skladu s tem pravilnikom. Po preteku 30 dni od dokončnosti sklepa UJP ne sprejme več nobenega plačilnega navodila v breme teh podračunov, razen plačilnega navodila za prenos denarnih sredstev na podračun oziroma transakcijski račun pravnega naslednika, in sicer le če na dan izvršitve tega plačilnega navodila razpolaga tudi s predloženo zahtevo za zaprtje računov pri UJP.